持续改革创新  强化财务管理

为**公司高质量稳健发展夯实财务基础

——在**公司2019年财务决算布置视频会上的讲话

同志们：

这次会议的主要任务是，深入学习贯彻**公司工作会议和领导干部会议精神，落实财政部、国资委和**公司党组工作要求，通报1-10月份经营情况，总结今年主要财务金融工作，分析当前经营形势，安排部署近期及明年重点工作，动员做好年度财务决算，推动**公司高质量稳健发展。根据会议安排，我主要讲四个方面内容。

一、公司1-10月经营成果

今年以来，**公司认真贯彻党中央、国务院决策部署和国资委工作要求，紧紧抓住**价震荡上行、成品**消费回升、天然**需求旺盛的有利时机，坚持稳健发展方针，落实高质量发展要求，深入推进开源节流降本增效，生产经营平稳受控运行，收入、利润同比大幅上涨，财务状况总体稳健，自由现金流持续向好。1-10月，公司实现营业收入**万亿元、利润总额**亿元、税费**亿元，同比分别增长**%、**%、**%；实现自由现金流**亿元，同比增长**%；有息债务稳中有降，期末有息债务余额**亿元，比年初下降**%，控制在**亿元的奋斗目标以内；资产负债率**%，资本负债率**%，分别比年初上升和下降**个百分点；成本费用继续得到有效控制，吨**完全加工成本、吨**营销成本等成本指标实现硬下降。

国内****生产业务积极主动，不断优化开发方案和产量结构，1-10月实现利润**亿元，同比增长**%。**业务持续深化结构调整，优化生产运行，实现利润**亿元，同比增长**%。成品****业务坚持扩销增效，产销衔接顺畅，实现利润**亿元，同比增长**%。天然**与管道业务优化资源配置，天然**销量保持较快增长，实现利润**亿元，同比增长**%。海外业务坚持质量效益发展，有序推进新项目开发，实现利润**亿元，同比增长**%。国际贸易业务认真履行优化资源、调节保供职责，大力拓展高端高效市场，实现利润**亿元，同比增长**%。服务保障业务积极推进转型升级，创新经营机制，经营状况向好，工程技术服务实现利润**亿元，同比增加**亿元；工程建设服务实现利润**亿元，同比增加**亿元；装备制造扭亏为盈，实现利润**亿元，同比增加**亿元。金融业务深入推进产融结合，深化渠道和服务创新，实现利润**亿元，同比增长**%。矿区业务社会化市场化改革不断深入，“三供一业”等企业办社会分离移交稳步推进，截至目前累计移交供水**万户、供电**万户、供****万户、供暖**万户、物业**万户，移交资产净值**亿元。

二、主要财务金融工作

2019年，财务金融系统的广大干部员工在**公司党组和董事会的正确领导下，坚持稳健发展方针和稳中求进工作总基调，牢牢把握高质量发展要求，持续推动改革创新，深化开源节流降本增效，增强价值创造能力，各项工作取得了积极成效。

（一）开源节流降本增效扎实推进，瘦身健体专项工作成效显著。全面总结近年来开源节流降本增效取得的经济、管理、精神三大成果，以价值提升为核心，围绕改善经济增加值，研究制定了《关于持续深入推进实施开源节流降本增效工程的指导意见》，制定5个方面36条具体措施，加强组织协调和跟踪督导，扎实推动方案有效落实， 1-10月累计增利**亿元。****强化全要素精益成本管控和系统能耗控制，****操作成本、桶**运行成本同口径分别降低**亿元、**美元/桶。**板块强化装置平稳运行、深化对标管理、优化产品结构和加工路线，吨**完全加工费同比下降**元/吨，增利**亿元。天然****企业推行资源“标签化”管理，积极推价扩销，开拓高效市场，天然**综合**价格同比上涨**%，增利**亿元。** 深化管网效能研究，持续优化站场基本容量费选取方式，推行电能替代业务，节约电费支出3200万元。东方物探从科技创新、提高服务保障能力入手，持续抓好市场开发，新签市场订单同比增长22.3%。

统筹推进瘦身健体专项工作，处僵治困扎实开展，截至10月末，僵尸企业整体盈利**亿元，处置**户僵尸企业，占总目标的90%，分流安置人员**人；特困企业整体盈利**亿元，完成较2019年减亏70%的治理目标，处置**户特困企业，分流安置人员**万人。亏损企业治理深入推进，坚持一企一策，通过召开亏损企业一对一座谈会，落实治亏扭亏措施，截至10月末，**公司亏损企业**家，同比减少2家，亏损额**亿元，同比减亏27.1%。压缩管理层级减少法人户数超额完成国资委下达的三年压减考核指标，截至10月末累计压减法人**个，压减比例22%，压减法人户数在央企排名第三，在三大**公司排名第一，实现了“三年压减、两年完成”的工作目标，同时阶段性完成法人层级压缩目标，**公司法人层级由10级压缩为8级。降杠杆减负债全面启动，结合国资委下达的资产负债率管控目标，研究制定《**公司降杠杆减负债实施意见》，分解落实所属企业分年度资产负债率管控目标，形成公司上下齐抓共管的良好局面。

（二）预算管理工作持续优化，统领生产经营能力切实增强。将预算管理作为促进资源优化配置、引领公司价值创造的重要抓手，持续加强预算机制创新，更好发挥价值“指挥棒”作用。持续完善分类考核、以丰补歉、递延抵扣等预算考核机制，实行预算目标调整事项清单管理，更加强化预算导向功能，使考核结果能够更加全面地反映企业经营业绩，激发企业经营活力。强化预算执行，根据实际**价变动开展敏感性测算，按月调整年度和进度预算。组织预算执行情况分析及预测，及时发现执行偏差，查找问题原因，制定改进措施，使预算管理成为发现问题、挖掘潜力、提质增效的重要手段，为**公司生产经营提供有力支撑。对各业务开展经济增加值导向的效益测算，持续改善****产业链核心竞争力指标的原则，为经济增加值持续改善、经营效益不断提升、财务状况稳健向好、成本费用有效控制等目标实现奠定基础。继续开展****区块效益评价，为上游业务细化成本管理、从产量导向向效益导向转变起到了积极的推动作用。加强海外及国内对外合作项目财务管理和分析工作，为国内外合资合作项目效益评价提供了科学依据。

（三）资金配置效率显著提升，长效运营机制构建完善。加强自由现金流管理，统筹协调上市和未上市、境内和境外资金池，科学调动资金头寸，以资金计划管控为抓手，促进自由现金流稳定向好。统筹协调有息负债管理，持续降低有息负债规模。在金融市场资金紧缩、融资成本较高的情况下，择机发行超短融、短融和中期票据，2019年加权平均融资成本同比下降0.03个百分点。大力开展两金压降，日常跟踪与重点督导相结合，召开重点单位两金压控专题会议，及时协调苏丹项目、**燃**等内外部欠款，着力控制两金规模。稳步推进新资金配置政策实施，树立资金有偿使用意识，有效传递资金压力。探索试行票据池业务，促进产融结合、互利共赢，目前累计入池票据130.8亿元，出池票据58.8亿元，节约融资成本6400万元。加快司库2.0系统推广，完成所属152家企业顺利上线和财务公司统一资金池建设。着力提升境外资金管理，建立外资银行合规尽职调查“三统一”机制，推进** 地区、国际事业等重点境外企业资金管理提升。积极开展资金专项检查，以担保、融资性贸易、资金基础工作、两金压控等为重点，对境外80家单位进行现场检查，落实问题整改，防范资金风险。****将清欠责任落实到业务前端，一年以上应收账款清理成效显著。中**工程、****严格落实存货指标考核分解，全方位加强存货管控，存货规模明显下降。******田、****认真执行新资金配置政策，有效提升了资金管理水平、增强了内生发展动力。**密切配合昆仑银行通过票据池再贴现5.5亿元，增效近千万元。中**管道积极推进债务还原，累计已还原债务**亿元，优化了资产负债结构。

（四）财税价格管理积极有效，政策统筹能力不断提升。积极争取国家财政支持，1-10月份累计收到财政资金**亿元、2019年度所得税清算资金**亿元。成功争取页岩**资源税减征30%优惠政策，政策期内可节约资源税近6亿元。积极推动国家规范成品**消费税征收管理，使成品**流通环节变票抵扣消费税问题得到有效遏制，营造良好的市场环境。积极推动取消**特别收益金，争取致密****开发、企业办社会支出税前扣除延续、哈萨克斯坦超额利润税回国抵免等政策，初步取得国家有关部门理解和支持。稳步推进BEPS行动计划应对，推动我国政府与相关国家建立国别报告政府间交换机制，降低遵从成本，密切跟踪业务相关国BEPS政策进展，完成2019年国别报告和主体文档编制，开展转让定价和相关风险分析，做好境内外申报工作，防控税收风险。持续做好业务重组、法人压减、处僵治困、企业办社会移交、混合所有制改革等税收筹划，有效降低改革成本。推动实现居民用**与非居民用**价格并轨，有效缓解进口**亏损和冬季保供压力，为天然**业务持续健康发展提供保障。持续推进内部价格市场化改革，有序建立轻烃、超计划汽**、高标号汽**出厂价格与市场挂钩的动态调整机制，保障了上中下游产业链平稳运行。国际事业、寰球工程、华****充分执行境外所得综合抵免政策，年度节税约1.4亿元。****争取并落实土地使用税政策，每年减少土地使用税2.94亿元。**、**等争取到了**库、加**站安全防范用地城镇土地使用税减免政策和水利建设基金减免。****、克拉玛依**通过调整工艺路线和产品结构减轻了消费税负担。中**国际有效利用“五层抵免”和全球综合抵免政策节约境外****开采所得税。

（五）财务会计体系不断完善，决策支持作用有效发挥。财务会计基础工作进一步夯实，会计信息质量和报送效率持续提升，**公司2019年度财务决算工作继续受到财政部通报表扬，**连续18年获得标准无保留意见审计报告。不断加强财务分析，坚持价值导向和问题导向，深度挖掘数据价值，为公司优化生产经营、合理配置资源提供对策建议，切实发挥决策支持作用。加强会计准则制度研究，积极参加国际会计准则理事会和财政部会计准则政策研究工作，努力提升公司话语权。稳步实施收入、金融工具等新修订准则，规范重点业务处理，确保新准则顺利衔接。正式发布新《会计档案管理暂行办法》，为提升会计档案信息化管理水平提供了制度保障。完成****资产弃置费用管理办法修订，将于近期发布执行。依法合规完成各期信息披露，研究制定灵活、务实的派息政策，积极做好资本市场应对和预期引导。推动变更香港联交所上市规则指引，合理反映公司市值。

（六）资产结构优化深入开展，保险集中管理成效明显。以提升资产收益率水平为目标，持续推进资产结构优化，及时处置低效无效资产，减轻企业经营负担，截至目前累计实现轻资产391亿元。优化土地资产配置结构，清退无效土地1万亩，每年节约城镇土地使用税1亿元；对外处置低效无效土地6900亩，实现土地处置收益5.5亿元。采用资源淘宝理念建设闲置资产调剂平台，促进闲置资产内部共享和盘活利用。健全完善资产管理制度，整合固定资产、长期待摊资产、不良资产、资产调剂与调拨、固定资产报废及转让等管理制度，形成统一的固定资产管理办法。推进资产目录及转资指南修订，为固定资产管理及转资提供统一规范的制度保障。加强资产评估项目监管，充分发挥价值门槛作用，防范国有资产流失，累计完成资产评估备案项目423项，净资产评估增值率64.42%，实现评估备案审核效益5.76亿元。认真落实集中统保政策，深化商业保险集中管理，完成所属75家企业82项区域审批险种保险方案审批和7个工程险项目前期批复、4个项目招标，**公司商业保险管理集中度已经达到100%。

（七）资本运营工作有序推进，战略服务能力切实显现。按照战略型资本运营、价值型股权管理目标，统筹推进资本运作。抓住资本市场机遇期，再次成功发行200亿元可交换债，实现低成本融资。探索存量股份盘活工作新通道，积极参与换购央企结构调整基金，优化公司股权结构。协调解决大连西太股权问题，与道达尔、中化**签署股权受让协议，公司对大连西太持股比例由28%提高至85%。修订完善“1+N”制度体系，明确职责界面，落实主体责任，优化业务流程，基本实现资本运营和股权管理规范化、标准化。落实简政放权，稳步推进股权投资授权，提高了企业决策效率和市场应变能力。响应国家“一带一路”倡议，成功完成阿布扎比浅海项目、巴西沃克公司等股权收购，深化了与有关国家战略合作，完善了海外成品**市场营销网络。中**资本拓展产融模式，以基石投资形式参与上市以来首次股权投资，1亿美元入股中国铁塔公司，双方以资本为纽带，建立了全方位战略合作关系。**强化组织领导，规划顶层设计，统筹布局协调，落实压减责任，累计压减法人**户。中**国际逐个甄别境内外法人情况，灵活采用内部整合、项目退出、架构重组、壳公司注销、股权转让等多种形式，累计压减法人**户。

（八）共享服务试点好于预期，建设工作取得实质进展。全面完成驻陕7家单位试点，启动扩大试点工作，取得较好效果。一是工作效率显著提高。通过专业化分工、流水化作业、标准化操作，业务处理效率提升43%，成熟运行后将提升60%以上。二是风险管控作用逐步加大。试点上线以来，发现了差旅费超标、付款依据欠缺、合同履约超期等问题，最近在进项税发票池试运行仅两周的时间里，就发现假发票、过期发票、作废发票等方面问题10余个。三是员工体验越来越好。共享服务中心积极为员工提供优质高效服务，员工满意度由上线初期的不到50%稳步提升到现在的70%以上。四是智能化水平越来越高。利用数字化技术大胆创新，共享机器人由去年的2个增加到现在的16个，未来将发挥海量信息优势，利用大数据技术提供智能分析，支持各方决策，打造世界一流的智能型全球共享服务体系。试点工作得到试点单位的认可、外部专家好评和**公司党组的肯定。前不久，党组决定成立**公司共享服务中心筹备组，启动共享服务中心筹建工作，同步开展总部财务职能和机构优化调整。随着总部财务机构调整和共享服务中心组建，启动战略财务、业务财务、共享财务、专家财务的新型财务管理体系顶层设计，按照职责界面清晰、互为有机整体、共同形成合力的思路，统筹谋划财务整体转型方案，共同打造数字化财务工作新业态，推进财务工作新发展。开展了**公司财务人才队伍建设课题研究，搭建了以信息系统为平台的财务人才库，完成部分企业财务队伍结构优化分析报告，提出了人才培养定制化和人才成长“双通道”等基本思路。

（九）金融业务快速有效发展，市场化经营水平持续提升。中**资本牢牢坚持“四个平台”定位和“四化”方向，围绕打造富有活力和竞争力的产业金融、建设一流综合性特色化金融企业奋斗目标，深化产融结合融融协同，推进市场化改革，加强风险防控，服务****主业能力进一步增强，经营发展呈现良好态势。10月末机构客户和个人客户总数分别比年初增长**%和**%，表内合并资产总额比年初增长**%，累计实现合并收入**亿元、利润总额**亿元，同比分别增长**%和**%。财务公司积极推进绿色信贷，前10个月通过利息优惠、手续费减免等政策，为实体企业让利增效**亿元。昆仑银行持续优化资产负债结构，截至10月末净息差同比提高22BP, 利息净收入同比增长**%。昆仑信托努力提高主动管理能力，服务实体经济，1-10月实现利润同比增长**%。昆仑租赁坚持特色化、专业化和差异化发展，经营保持良好发展态势，租赁资产规模比年初增长12.6%。专属保险进一步提升保险集中度，独家承保**企业财产险业务，海外业务已拓展至18个国家29个项目。中意人寿业务规模与品质同步提升，1-10月份规模保费同比增长**%，首年标保同比增长**%，续期保费同比增长**%。中意财险业务规模显著提升，1-10月保费规模同比增长**%，超过市场平均增幅一倍。昆仑保险经纪持续推进市场化改革，增强区域市场服务能力，全年市场化业务收入预计同比增长**%。

（十）监督检查工作有序开展，财务经营风险得到有效防范。适应国家监督检查常态化工作要求，将监督作为财务基本职能，努力做好风险防控。配合完成了审计署对**公司2019年度资产负债损益和境外投资、境外国有资产管理使用情况专项审计调查，财政部开展的**会计信息质量专项检查，认真组织问题整改，促进有关业务规范管理，不断提升会计信息质量。高质量完成企业年度工作报告编报，有效发挥了企业年度工作报告在系统诊断和风险预判方面的重要作用。根据党中央、国务院确定的国家机构改革方案，原国务院国有重点大型企业监事会撤销，由审计署承接相关职能并在各中央企业设立常驻审计局，履行日常监督职能，**公司等六家中央企业归属企业审计二局监管。**公司认真落实国家监管要求，主动加强沟通，积极配合国务院国有重点大型企业监事会撤办交接，自觉接受审计署企业监督二局日常监督管理，建立了良好的工作协同机制。

一年来，财务金融系统的广大干部员工认真落实**公司党组决策部署，做到了忠诚、勤勉、尽责、担当，较好地完成了年初确定的重要工作任务，取得了较好的工作业绩，为**公司高质量发展做出了积极贡献，在此我代表党组，对财务金融系统全体员工的辛勤努力表示衷心的感谢！

三、当前经营形势分析

在肯定工作成绩的同时，我们也要清醒地认识到，**公司面临的外部形势依然严峻，国内外宏观经济下行压力大，国际**价走势变数多，同时公司自身也存在亟待解决的矛盾和问题。

一是宏观经济下行压力大。世界经济虽然温和复苏，但增长动能逐渐减弱，特别是在贸易保护主义升温、主要国家货币政策收紧、国际融资环境趋紧、新兴市场动荡加剧、地缘政治风险上升等因素影响下，经济运行风险增大。国内经济运行稳中有变，受到长期和短期、内部和外部等因素共同作用，特别是受中美贸易摩擦影响，经济下行压力有所加大。

二是国际**价走势变数多。近期，受国际市场对原**供大于求的担忧、股市下跌、美元走强等因素影响，国际**价持续大幅下挫，近两个月**价下跌幅度已经超过20%。未来，国际**价受到宏观经济形势、供需基本面、国际贸易争端、美元汇率、地缘政治、产**国减产协议等多重因素影响，还存在较大不确定性。

三是**公司发展质量仍然有待提高。1-10月，**公司虽然利润总额增幅较大，但净利润、归属于母公司净利润指标均低于国内可比公司，尤其是资产收益率远低于可比公司，发展的质量依然不高，大而不强、大而不优的问题依然存在。国资委将调整对中央企业考核指标体系，加大高质量发展指标考核权重，**公司面临的压力将进一步增大。

四是公司效益“出血点”仍未有效解决。近年来，亏损企业治理和处僵治困工作虽然取得较大成效，但亏损面和亏损额仍未得到彻底改观。截至10月末，亏损企业达到**家，占企业总数的三分之一，亏损额**亿元，绝对数依然较大。进口**亏损未见改观，1-10月累计亏损**亿元，与预算和去年同期相比均大幅增亏。

五是完成资产负债率管控任务压力较大。**公司10月末资产负债率**%，比年初的41.4%增长**个百分点，比国资委下达的2019年管控指标41.31%高出**个百分点，管控任务十分艰巨，要完成国资委降杠杆减负债目标要求，在10月末基础上**公司整体要压降负债**亿元以上。

六是两金压控形势较为严峻。截至10月末，两金总体占用资金**亿元，比年初上升**%，高于**%的营业收入增幅。特别是存货，比年初上升**%，增速过快，管控形势十分严峻。部分海外项目大额应收账款问题依然没有得到解决，坏账风险较大。

七是财税政策环境更加复杂。从国际环境看，BEPS行动计划深入推进，业务所在国加大转让定价和协定滥用等税基侵蚀和利润转移行为监管力度，税收风险增加。从国内环境看，党的十九大明确要求深化税收制度改革，加快落实税收法定原则，推进税收立法，国税地税合并，税收监管手段升级，政策争取更加困难。**公司综合所得税负超过**%，远高于25%的标准所得税税率，税收管理还有很大空间。

八是资本运营和股权管理工作需要进一步加强。**公司法人层级仍然较多，产权链条依然较长，资不抵债、连续亏损、营业收入低、壳公司等“四类”法人较多，部分参股企业经营业绩较差，不分红的股权投资项目较多。部分股权（矿权）收购项目风险较大，尽调不深入，论证不充分，决策程序不严格，导致收购后项目运营困难，损失风险不断增大。

九是合规管理仍需加强。今年5月以来，公司及部分企事业单位先后接受国家审计署资产负债损益专项审计和财政部会计信息质量检查，**公司本年第一轮内部巡视也已经结束，从审计检查巡视结果看，个别单位仍存在“空走单”虚增收入、融资性贸易、“账外账”以及资产减值、收入成本确认不符合准则等情况，反映出这些单位在管理上仍存在薄弱环节。

四、近期及明年财务金融重点工作

在困难和挑战面前，我们要坚定发展信心，认真学习贯彻**公司工作会议、领导干部会议精神，按照财务、金融、资本运营等工作会议既定部署，抓好近期及明年财务金融重点工作。

（一）持续推动开源节流降本增效，努力完成专项工作目标任务。组织开展2019年开源节流降本增效工作总结，做好典型案例总结提炼，形成开源节流降本增效案例库，加强经验推广，实现管理成果全系统共享。要在总结经验的基础上，结合国资委和**公司高质量发展要求，研究制定2019年开源节流降本增效工作方案，完善工作平台，提高工作的系统性和协同性。要继续做好瘦身健体专项工作，处僵治困三年计划将于今年年底到期，各单位要认真落实**公司要求，对照国资委完成标准，找准差距，进一步加大工作推进力度，充分用好国家支持政策，稳妥有序做好人员安置，确保年底之前全面完成目标任务。要持续做好亏损企业治理，利用座谈、调研等形式，一对一问诊把脉、找准病根、对症下药，采取针对性措施，努力止住“出血点”。压缩管理层级减少法人户数三年计划将于明年5月底到期，目前法人户数和管理层级压减目标已提前完成，下一步要将工作重点转向法人层级压缩，**要加快法人的重组整合、股权上移和工商注销，中**国际要加快法人层级压缩方案论证，做好纳税筹划，控制境外风险，确保如期将法人层级控制在7级以内。要建立压减工作长效机制，防止法人数量层级反弹回潮。降杠杆减负债目前还存在较大压力，重点是资产负债率指标控制，各单位要加强债务上限管理，按照任务责任书的要求抓好落实，确保完成国资委下达分年度考核目标。尤其是年末，各单位务必采取强有力措施，促进无息负债大幅下降，推进到达账期的外部应付款项合理下降，及时足额发放预兑现应付职工薪酬，在依法合规的前提下，实施“控增、促减”双向管控；中**资本、国际事业年底前要强化负债规模管控，在各项业绩指标完成的基础上，将整体负债规模压降到合理水平。

（二）持续完善预算管控机制，切实发挥价值导向作用。**公司2019年预算方案已提交党组扩大会审议通过，即将报董事会审定。要根据近期国际**价变动，组织开展压力测试，编制弹性预算，建立**价、投资、成本、效益和自由现金流一体化联动机制，增强风险应对能力。要按照三级预算机制，坚持实事求是、适度积极的原则，坚持效益导向和经济增加值持续改善目标，组织做好预算指标分解落实，确保预算方案的科学性、预算目标的先进性，切实发挥预算对投资和生产经营的引领作用。要按照国资委和**公司高质量发展要求，根据国资委考核指标变化，深入研究并优化调整**公司所属各专业公司、各企事业单位预算考核指标体系，更加重视归属于母公司净利润、净资产收益率、经济增加值、自由现金流等高质量发展指标，持续完善预算考核政策，更好发挥预算考核指标的导向作用，推动**公司高质量发展。要高度重视预算执行过程管理，加强预算执行情况月度分析，及时发现并解决预算执行偏差，确保预算指标受控运行。

（三）建立现金流一体化管控机制，确保资金合理高效配置。完善资金配置运营机制，2019年起在上市企业全面执行新资金配置政策，未上市企业根据实际情况逐步开展试点，力争2020年实现新政策在**公司范围内全覆盖，进一步突出内部资金借贷市场化运营。加强资金计划管控，统筹财务预算、投资计划与资金计划衔接，统筹上市与未上市资金安排，统筹存量资金与外部融资需求，灵活调配资金，提升资金运营效率。严控两金指标增长，研究对重点单位加大两金考核权重；创新两金压控方式，积极探索实施保理、资产证券化等盘活两金存量；建立两金压控长效机制，按照“早发现、早研判、早预警、早处置”的思路，完善两金动态监控、风险预警和定期分析制度。持续推动境外资金集中管理，加大外汇资金集中统筹力度，密切关注美国制裁委内瑞拉、伊朗的影响，做好汇率风险防范。强化资金安全管理，重点对融资性贸易、违规担保等业务进行监督检查；全面监控敏感地区业务结算，有效规避系统性风险，确保资金安全。

（四）积极争取财税价格政策，优化完善内部政策机制。进一步加大政策沟通协调力度，努力争取**特别收益金取消、致密**补贴、页岩**补贴延续等政策，开展致密**、稠**等财税政策研究。尽快推动出台西部优惠税率减免企业所得税递延、上市企业办社会支出税前扣除、消费税征收环节后移、全资子公司合并纳税等政策，推动国家加大地方税分享，努力营造良好财税环境。争取超额利润税回国抵免政策，推动中俄双边税收协定修订、**中国居民身份认定、境外税收区域协调等工作。深入推进BEPS行动计划应对，开展主体文档、国别报告风险分析和境内外报送，在试点基础上启动更多有国际业务企业转让定价手册制订，降低转让定价风险，逐步消除内外账风险。合理开展税收筹划，充分利用优惠政策节约税收成本。加快推进税收管理从事后协调向超前谋划与过程管理转变，将税收前置到业务事项决策过程，做好税收风险事前防范。推动完善天然**门站基准价定价公式，实现门站基准价挂钩可替代能源定期调整机制。推动国家进一步放开价格管制，扩大市场化定价天然**种类和范围，缓解天然****亏损，保障天然**全产业链健康发展。结合国家成品**价格市场化改革，做好相关配套工作，争取良好政策环境。围绕价值提升，进一步完善公司****产品内部价格定价机制。

（五）进一步提升资产运营效益，深化商业保险集中管理。继续组织实施资产结构优化，开展闲置资产清理，梳理形成项目清单，研究制定盘活利用方案，不断完善与推广闲置资产调剂平台，积极推动内部调剂与资源共享。继续推进低效无效资产处置，不断提高资产运营效益。做好企业办社会资产移交，力争2019年底全部移交完成。落实节约集约用地、提高土地利用效率的要求，推动各单位集约高效使用土地，合理控制用地成本，努力实现全年盘活处置土地收益7亿元的目标。加强资产管理与投资计划、混合所有制改革、土地盘活、非核心业务资产剥离、物资采购优化等工作协同，形成资产结构优化工作合力。继续推动资产目录及转资指南修订，研究租入资产管理和核算模式，夯实资产管理基础工作。加强资产评估项目备案管理，研究矿权流转评估问题，确保资产评估结果客观公正。继续加强商业保险集中管理，完善**公司总体保险策略方案，开展《保险管理办法》修订。

（六）坚持战略引领和价值导向，推动高质量资本运营。狠抓股权基础管理，加强“1+N”股权管理制度体系贯彻执行，做到全覆盖、多层次、无死角。持续完善股权管理信息系统，加快推进信息资源共享，打通数据壁垒，发挥信息系统在加强监管、分析评价中的作用，推进信息化和业务监管的深度融合，实现对控参股公司的动态监测。强化产权登记结果运用，提高产权登记数据的分析运用能力，提供有质量、有深度的分析报告。强化股权投资风险管理，提升风险防范意识，把风险防控全面嵌入股权投资、行权和处置的全过程，落实到各环节、各层级、各岗位，将合规管理与业务开展同安排、同检查、同考核。加强对股权投资和股权处置的授权管理，明确主体责任，构建长效监督机制，被授权单位要建立完善相关制度，切实履行监督管理职责，按要求及时报告授权执行情况，确保授权管理放得下、接得住、管得好。做好董监事业务管理，落实董监事管理的体系化、制度化、专业化、规范化、科学化，实现股权投资价值增值。

（七）全面推进共享服务建设，构建新型财务管理体系。共享建设是**公司总部、专业公司和地区公司等各个层面的一次深刻管理变革和流程再造，要从战略高度、全局角度去认识和理解。在建设过程中我们要始终坚持“三高、三要、三不”原则，即高标准、高水平、高质量，按国际先进财务共享标准优化业务流程、部门职责和组织机构，做到不迁就、不凑合、不妥协。按照“边建设、边运营、边优化、边产出”的策略，用五年左右的时间基本建成，并在“十四五”末达到世界一流水平。近期及明年，要加快推进共享服务中心组建工作，按照党组确定的“1+3+N”布局，正式成立中心本部，筹建成立**中心和成都中心，扩建西安中心。组织完成扩大试点并启动推广工作，完成共享服务海外方案设计，适时启动试点。在实施策略上，在按区域推广的同时，要深入挖掘共享服务价值点，选择电子发票、电子档案和票据池等业务，按专项流程方式在全**公司推行，实现边建设边收益。希望共享服务中心抓紧研究，制定切实可行的实施方案。各地区公司要建立由公司领导牵头的强有力的项目组织，选派骨干人员参加实施工作，不折不扣完成建设任务。

（八）持续提升金融业务市场化经营水平，打造**公司新的利润增长点。坚持一流综合性特色化金融企业建设目标和产融结合发展战略，坚持走创新发展道路，着力在新产品、新渠道、新市场、新客户、新合作模式开发布局上下更大功夫，用战略性前瞻性思维做好互联网金融筹划，努力在未来市场竞争中抢得先机、赢得主动。深刻把握产业链金融规律，充分发挥**公司资源禀赋优势和产业链庞大优势，加大产品创新研发力度，深化细化服务模式，努力构建****产业链金融特色优势。坚定不移推进市场化体制机制改革，稳步开展职业经理人试点，进一步激发金融企业活力。持续加强和改进公司治理，按照责权利匹配原则，进一步理顺各治理主体责权利关系，加快建立符合监管规则、责权利对等、科学高效的治理体系。坚决贯彻稳健经营方针，正确处理好业务发展与风险防控的关系，积极推进风控体系建设，有效提升风控能力。科学把控投资方向、渠道和重点，切实做好投前、贷前尽职调查，严格审查合同条款，切实防控金融风险。

（九）加大财务监督力度，狠抓制度落实和风险防控。监督是《会计法》规定的一项会计基本职能，是财务机构和会计人员的重要使命，更是保证经济业务依法健康开展的重要前提。要建立健全财务监督检查制度，针对审计巡视等发现的突出问题，以及**公司承担的重点工作，总部财务系统各部门，要统筹完善财务、资金、资本运营等日常管理制度体系，集中优化内部监督检查问责机制。总部及所属各单位要定期开展风险排查及预警工作，明确重点风险领域、环节、业务或事项，有针对性地梳理研究标准操作流程和部署风险防控措施手段，并监督有效落实。对财务制度遵守以及会计监督职责履行情况，上级要对下级财务机构及财务人员进行考核评价，结果计入单位及个人诚信档案，并作为职务任免、评先选优和奖惩的重要参考依据。

（十）深入研究财务管理转型，推动管理会计体系建设。随着财务共享服务由蓝图设计、前期试点阶段逐步转向推广实施、正式运行阶段，企业财务与共享服务之间的职责界面、业务划分、人员划转、财务管理转型问题将变得更加迫切。我在今年9月份的广州总会计师培训班上，初步提出了财务转型的主要背景、主攻方向和前景展望，总部财务部门、共享服务中心、各单位财务部门要以此为基础，以提升价值创造能力为核心，结合大数据、云计算、智能化等新技术发展应用，深入研究财务管理未来转型方向和实现路径。要加强企业财务与共享财务的协同，做到职责明确、界面清晰、相互配合、相互促进。要同步开展财务队伍建设和人才培养体系研究，确保财务队伍整体素质适应未来财务转型的要求。要积极推动管理会计体系建设，坚持理论联系实际，以实践应用为出发点和落脚点，打造“六位一体”的管理会计应用架构，不断提升财务对企业高质量发展的服务支持能力。

最后，我就今年财务决算工作强调几点意见。

一要高度重视，周密部署，统筹推进。财务决算工作涵盖企业各项业务，点多面广，时间紧任务重，准确性、时效性要求高。各单位要高度重视、周密部署，建立由财务部门牵头，相关部门共同参与的组织体系，建立分工明确、各司其职、沟通协调的工作机制，确保决算工作有条不紊、高效推进。要把国资委等国家相关部委和**公司要求宣贯到位，并做好与外部审计师的沟通交流，对于决算中的重大事项处理要尽早征求外部审计师和总部相关部门意见，确保决算工作质量。

二要确保信息质量，做好各类问题整改。严格按照《企业会计准则》和公司会计手册进行会计核算，不得擅自变更会计政策和会计估计，不得虚构交易，不得从事国家严禁开展的各类风险业务，对重要会计政策和会计估计变更、重大资产减值等，要事先报总部审批和国资委备案。对审计署审计、财政部检查以及内部巡视检查发现的问题，要认真分析产生的原因，按时保质、举一反三做好整改，并完善规章制度，杜绝同类问题反复出现。

三要做好新旧政策衔接。2019年以来，财政部陆续发布了政府补助、新收入、新金融工具等六项会计准则及多项会计解释公告，在政府补助核算、收入确认、金融工具分类、坏账准备计提等方面与旧准则相比发生了较大的变化。**作为A+H股公司已于今年1月1日起执行新收入和金融工具准则，**公司将于明年1月1日起全面执行，新的租赁准则也将从明年1月1日起开始执行。各单位要结合自身情况深入研究新准则变化，与事务所一起密切关注准则实施后对相关业务的影响，做好新旧准则衔接工作，避免因新准则实施造成数据波动。

四要做好会计数据深度挖掘。财务分析是公司经营决策的重要依据。各单位要进一步加强决算分析，围绕推动企业高质量发展这个核心，将财务数据与生产数据、管理数据相结合、定量与定性相结合、主观因素与客观因素相结合、驱动因素与影响效果相结合，针对提高投资回报水平、提升盈利能力、压控成本费用等提出建议，推动公司提升发展质量。

五要按时保质上报各类报表报告。各单位要细致谋划、积极配合，严格按照财政部、审计署、国资委、证监会、证交所等监管部门和机构的要求，认真、及时、准确地对上、对外报送年度财务报告。对延迟报送决算、报送材料不全、报表质量不高、决算与快报差异过大且无正当理由的单位，**公司将予以通报。**要密切关注资本市场的反应，做好资本市场披露工作，适时引导资本市场预期，提升公司市场价值。

同志们，财务决算是企业一年的生产经营和财务工作收官之战，是企业经营成果的全面系统总结，对企业完成全年目标任务具有至关重要的作用。我们要认真贯彻落实**公司党组和董事会各项工作部署，动员财务系统广大干部员工的集体力量，凝聚集体智慧，全力做好年终决算和岁末年初各项财务金融工作，为**公司高质量稳健发展、圆满完成业绩目标提供有力支持！

谢谢大家！